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关于规范财务管理规定的通知

更新时间:2020年10月23日 | 
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作者:玉香班 | 
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云南经济管理学院财务处文件 云经管院财〔2020〕4号 

关于规范财务管理规定的通知

各二级学院、职能部门:

     为规范学校财务工作,健全和完善学校财务规章制度,进一步规 范学校财务行为、提高学校财务管理水平,提高资金使用效率,促进 学校各项事业的发展,特制定云南经济管理学院财务管理制度执行的 相关规定的通知。现将相关规定的要求通知如下: 

     一、收入执行的规定 

   (一)目的:杜绝现金收费漏洞,主动规避潜在现金管理风险。 

   (二)要求:不允许任何人以各种名目向学生私自收费、禁止任 何个人私自向学生收费之后再交到财务。

   (三)违反本规定需承担的后果: 发生重大经济问题,给学校造成经济损失的,当事人直接予以辞 退,并追究相关法律责任。未造成经济损失但违反收入管理规定的, 每发生一次类似事件,直接责任人扣年末考核分20分,对当月绩效工  资进行考核;负直接领导责任的人员年末扣考核分10分,并对当月绩 效工资进行考核;分管的主要领导负管理连带责任。

   (四)各项收入具体收费规定:

    1.学费、住宿费,学校每年秋季学期制定当年的收费标准,由教 学工作部牵头,各主管领导签字,报董事会批准后形成正式文件。财 务处对收费标准进行存档,并在收费系统中按学生所学专业进行收费 标准设定。学生开学报到时,老生采用线上方式缴费、新生采用线上+ 线下方式。线上操作指引由财务处统一制作模板,各二级学院负责向 学生宣传推广应用。

    2.学生校内的各类考级证费、培训项目收费,按1+X证书项目要求 执行《关于进一步规范1+X考证培训工作的通知》(云经管院〔2019〕 194号)。 

    3.留学生相关费用的收取 所有来我校留学的外国留学生,无论时间长短,由国际交流中心 提供学生名册和收费标准(学校统一制定,正式成文发布)给财务 处,财务处与信息管理中心进行学生收费标准设定。由国际交流中心 安排专人负责带领学生到财务收费窗口进行交费。所有收费按校内学 生交费进行处理,不交费不予注册,不予进行教学班级成绩确认。

    二、关于报销管理规定

  (一)目的:明确审批责任,严禁虚开发票套取资金,避免不合 理开支费用化。 

  (二)要求:各项费用必须是真实发生,严禁以公谋私。 

  (三)具体报销规定如下: 

    1.费用报销审批严格按照领导审批权限执行(详见云经管院 〔2020〕16号文件)规定。不允许拆单报销,一旦发现,对部门负责人 进行年末考核扣10分,报销人当月绩效考核。

    2.对二级单位不再预借备用金。教职工出差、公务接待等可先使 用信用卡,并在事项结束一个月内来财务处报销。超过一个月的不予 报销,费用自行承担。

    3.涉及金额较大的事项,可以提前暂支但只能打款给对公单位, 还款期限原则上不超过3个月,借款人应在借款单上签字作出限期报账 的书面承诺,按期报账。凡未按期清偿的有关借款经办人员,财务处 将缓发借款人的工资和所在部门的借款业务,直至还清借款。

    4.严格控制接待费、来访费的支出,不超过日常经费的1%。部门 内部加班聚餐等费用自行解决,不可占用学校教学经费。

    5.日常业务不再报销印刷费,印刷资料由学校文印室统一印制或 指定的印刷厂进行印制。

    6.不得重复使用电子发票报销,经办人应自行做好使用记录,凡 在财务报销环节查出重复使用电子发票的情况,重复发票对应的该笔 金额予以扣除,不再报销。 

    7.启动按月申报资金使用计划,各部门应在每月25日前将本部门 下月的资金使用计划报财务处。逾期不报的,视为不需要资金。不在 资金使用计划里的事项,原则上财务处不予受理。报了资金使用计 划,但并未开展执行的项目,下月资金申报时扣减对应金额。

    8.所有人员费用全部打卡发放。其中学生奖助学金、学生助研 费、劳务费用打入学生富滇或交通银行卡,教职工劳务费用一律发入 职工个人富滇工资卡。外单位人员来校讲学、评审等费用发入该专家 个人银行卡。长期固定聘用的专家请业务部门督促其办理富滇或者交 行卡。

    9.禁止使用现金。各教职工应积极下载富滇手机银行和云闪付绑 定富滇卡。(详见云经管院财〔2020〕3号文件)。所有涉及付款的报 销,除了提供必要业务附件外,还需提供资金支付凭据,如付款小 票、刷卡单等。原则上禁止现金支付。超过5000元的发票需报销人自 行上全国增值说发票查验平台校验发票真伪,并打印查询结果界面才 予报销。

    三、审批流程规定 关于领导审批权限,财务处根据(云经管院〔2020〕16号文件) 中对各领导分工的内容,制定了费用报销签字审批流程,详见以下附件。 

附件:2020年日常经费报销审批签字流程 

云南经济管理学院财务处 2020年4月22日印发

关于规范财务管理规定的通知.pdf

附件:2020年日常经费报销审批签字流程.pdf


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